Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam argribank chi nhánh bắc yên tỉnh sơn la

Phân tích chi tiết tình hình cho vay ngắn hạn tại Agribank Bắc Yên, Sơn La. Đánh giá thực trạng và đề xuất giải pháp phát triển hoạt động tín dụng hiệu quả.

• Tác giả: Nguyễn Thế Hùng
• Người hướng dẫn: TS. Tống Phương Dung
• Trường học: Trường Đại học Hòa Bình
• Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng
• Đề tài: Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Argribank - chi nhánh Bắc Yên, tỉnh Sơn La
• Loại tài liệu: Khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CẢM ƠN
• DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG
• 1.1. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
• 1.2. Khái niệm, đặc điểm nguyên tắc vai trò hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
• 1.3. Phân loại hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
• 1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
• 1.4.1. Các nhân tố thuộc về ngân hàng
• 1.4.2. Các nhân tố thuộc về khách hàng
• 1.4.3. Các nhân tố từ môi trường
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC YÊN TỈNH SƠN LA
• 2.1. Khái quát chung về chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Yên – tỉnh Sơn La
• 2.2. Thực trạng hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Yên - tỉnh Sơn La
• 2.3. Nghiệp vụ cho vay tại NHNo
• 2.4. Những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động cho vay của NH
• 2.5. Thực trạng chất lượng hoạt động cho vay tại NHNo
• 2.6. Đánh giá chất lượng hoạt động cho vay tại NHNo
• 2.7. Đánh giá chung về hoạt động cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Yên - tỉnh Sơn La
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC YÊN SƠN LA
• 3.1. Định hướng hoạt động tín dụng của ngân hàng
• 3.2. Giải pháp nâng cao hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Yên
• 3.3. Xây dựng chính sách cho vay phù hợp, thích ứng với cơ chế thị trường
• 3.4. Chính sách marketing ngân hàng
• 3.5. Xử lý nợ quá hạn
• 3.6. Đa dạng hoá các đối tượng cho vay
• 3.7. Nâng cao chất lượng nhân sự. Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng
• 3.8. Xây dựng chính sách lãi suất linh hoạt
• 3.9. Đa dạng hoá và nâng cao công tác thẩm định tài sản bảo đảm
• 3.10. Một số kiến nghị
• 3.10.1. Kiến nghị đối với chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông huyện Hai hà
• 3.10.2. Kiến nghị với chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Sơn La
• 3.10.3. Kiến nghị đối với chính quyền, các ban ngành có liên quan địa phương
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Agribank Bắc Yên Hoạt Động Cho Vay Ngắn Hạn

Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, hoạt động cho vay của các ngân hàng, đặc biệt là Agribank, đóng vai trò then chốt trong việc cung cấp nguồn vốn cho sản xuất kinh doanh. Agribank Bắc Yên, chi nhánh thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, có vai trò quan trọng trong việc cung cấp nguồn vốn cho các tổ chức, doanh nghiệp và cá nhân trên địa bàn huyện. Hoạt động này không chỉ mang lại thu nhập cho người vay và ngân hàng mà còn góp phần nâng cao đời sống người dân và thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương. Tuy nhiên, hoạt động cho vay cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, đòi hỏi ngân hàng phải có các giải pháp hiệu quả để quản lý và giảm thiểu rủi ro.

1.1. Vai Trò của Agribank Bắc Yên trong Phát Triển Kinh Tế Sơn La

Agribank Bắc Yên đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các chương trình phát triển kinh tế địa phương, đặc biệt là cho vay các hộ nông dân, doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn huyện. Chi nhánh cung cấp vốn cho các tổ chức, các doanh nghiệp, các cá nhân trong huyện có được nguồn vốn để thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh mang lại thu nhập cho người vay vốn và cho ngân hàng. Góp phần nâng cao đời sống của các cá nhân nói riêng , một bộ phận dân cư trong huyện nói chung.

1.2. Tầm Quan Trọng của Cho Vay Ngắn Hạn đối với Agribank

Hoạt động cho vay là một trong những nghiệp vụ then chốt, mang lại nguồn doanh thu chính cho ngân hàng. Theo tài liệu gốc, thu nhập từ hoạt động cho vay thường chiếm tỷ lệ cao, khoảng trên 70% tổng thu nhập của các ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt động này cũng đi kèm với rủi ro mất vốn, đòi hỏi ngân hàng phải có quy trình quản lý rủi ro hiệu quả.

II. Thách Thức Rủi Ro Tín Dụng Ngắn Hạn tại Agribank Bắc Yên

Mặc dù cho vay ngắn hạn Agribank mang lại nhiều lợi ích, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều thách thức và rủi ro. Theo tài liệu gốc, hoạt động cho vay luôn luôn tiềm ẩn những rủi ro có thể làm cho ngân hàng mất vốn hoặc giảm thu nhập. Các rủi ro này có thể xuất phát từ nhiều nguyên nhân, bao gồm biến động kinh tế, chính sách, năng lực quản lý của khách hàng, và các yếu tố khách quan khác. Bên cạnh đó, sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác trên địa bàn huyện cũng gây áp lực lên Agribank Bắc Yên trong việc duy trì và phát triển thị phần.

2.1. Các Yếu Tố Ảnh Hưởng Đến Rủi Ro Tín Dụng Ngắn Hạn

Rủi ro tín dụng ngắn hạn có thể bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố như tình hình kinh tế địa phương, biến động lãi suất, năng lực quản lý của khách hàng vay, và các chính sách tín dụng của ngân hàng. Việc đánh giá và quản lý rủi ro tín dụng là yếu tố then chốt để đảm bảo an toàn vốn và hiệu quả hoạt động.

2.2. Thực Trạng Nợ Xấu Cho Vay Ngắn Hạn tại Agribank Bắc Yên

Tình hình nợ xấu cho vay ngắn hạn là một trong những vấn đề đáng quan tâm. Ngân hàng cần có các giải pháp hiệu quả để kiểm soát và xử lý nợ xấu, đảm bảo an toàn vốn và duy trì hoạt động kinh doanh ổn định. Điều này đòi hỏi sự chủ động trong việc đánh giá, giám sát và thu hồi nợ.

2.3. Cạnh Tranh từ Các Ngân Hàng Khác trên Địa Bàn

Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp chi nhánh Bắc Yên hoạt động cho vay là hoạt động chính, chủ yếu quan trọng nhất mang lại nguồn thu cho ngân hàng, trong điều kiện hiện nay, trên địa bàn huyện có thêm các ngân hàng làm mất đi vị trí độc quyền cho vay trên địa bàn huyện, do đó làm thế nào để nâng cao chất lượng hoạt động cho vay, hoạt động huy động vốn thực sự là vấn đề bức xúc của ngân hàng.

III. Phương Pháp Phân Tích Tình Hình Cho Vay Ngắn Hạn Agribank

Để đánh giá chính xác tình hình cho vay ngắn hạn Agribank, cần áp dụng các phương pháp phân tích tài chính và tín dụng phù hợp. Các phương pháp này bao gồm phân tích báo cáo tài chính, đánh giá năng lực trả nợ của khách hàng, phân tích dòng tiền, và đánh giá rủi ro tín dụng. Việc sử dụng các phương pháp phân tích khoa học sẽ giúp ngân hàng đưa ra các quyết định tín dụng chính xác và hiệu quả.

3.1. Phân Tích Báo Cáo Tài Chính của Khách Hàng Vay Vốn

Việc phân tích kỹ lưỡng báo cáo tài chính của khách hàng vay vốn giúp ngân hàng đánh giá khả năng thanh toán nợ, tình hình tài chính, và hiệu quả hoạt động kinh doanh của khách hàng. Các chỉ số tài chính quan trọng cần được xem xét bao gồm khả năng thanh khoản, khả năng sinh lời, và mức độ nợ.

3.2. Đánh Giá Năng Lực Trả Nợ và Lịch Sử Tín Dụng

Đánh giá năng lực trả nợ của khách hàng là yếu tố then chốt. Ngân hàng cần xem xét lịch sử tín dụng, dòng tiền, và các nguồn thu nhập khác của khách hàng để đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn. Quá trình đánh giá cần chú trọng đến sự minh bạch và trung thực trong thông tin cung cấp từ phía khách hàng.

3.3. Phân Tích SWOT về Hoạt Động Cho Vay Ngắn Hạn

Phân tích SWOT (Strengths, Weaknesses, Opportunities, Threats) là một công cụ hữu ích để đánh giá điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức trong hoạt động cho vay ngắn hạn. Phân tích này giúp ngân hàng nhận diện các vấn đề cần cải thiện và tận dụng các cơ hội để phát triển.

IV. Giải Pháp Phát Triển Tín Dụng Ngắn Hạn tại Agribank Bắc Yên

Để phát triển tín dụng ngắn hạn Agribank một cách bền vững, cần triển khai đồng bộ các giải pháp về chính sách, quy trình, công nghệ và nguồn nhân lực. Các giải pháp này cần tập trung vào việc nâng cao hiệu quả hoạt động, giảm thiểu rủi ro, và đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Đồng thời, cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa ngân hàng và các cơ quan quản lý nhà nước để tạo môi trường kinh doanh thuận lợi.

4.1. Xây Dựng Chính Sách Cho Vay Phù Hợp Cơ Chế Thị Trường

Xây dựng chính sách cho vay phù hợp với cơ chế thị trường, thích ứng với sự thay đổi của môi trường kinh doanh, và đảm bảo tính cạnh tranh. Các chính sách cần linh hoạt, minh bạch, và tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tiếp cận nguồn vốn. Cần có sự điều chỉnh kịp thời khi có sự thay đổi trong chính sách vĩ mô.

4.2. Đa Dạng Hóa Sản Phẩm Tín Dụng Ngắn Hạn

Ngân hàng nên phát triển các sản phẩm tín dụng ngắn hạn đa dạng, phù hợp với nhu cầu của từng đối tượng khách hàng, từ hộ nông dân đến doanh nghiệp vừa và nhỏ. Các sản phẩm cần được thiết kế linh hoạt, có tính cạnh tranh cao, và mang lại lợi ích tối đa cho khách hàng. Ví dụ: Cho vay theo chuỗi giá trị, cho vay theo dự án,...

4.3. Nâng Cao Chất Lượng Thẩm Định Tín Dụng và Quản Lý Rủi Ro

Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng là yếu tố then chốt để giảm thiểu rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần đầu tư vào đào tạo nhân viên, áp dụng các công cụ phân tích hiện đại, và xây dựng quy trình thẩm định chặt chẽ. Quản lý rủi ro cần được thực hiện một cách chủ động và liên tục.

V. Ứng Dụng Công Nghệ Số vào Quy Trình Cho Vay Ngắn Hạn Agribank

Việc ứng dụng công nghệ số vào quy trình cho vay ngắn hạn Agribank mang lại nhiều lợi ích, bao gồm giảm thời gian xử lý hồ sơ, nâng cao hiệu quả hoạt động, và tăng cường trải nghiệm khách hàng. Các công nghệ như Big Data, AI, Blockchain có thể được ứng dụng để cải thiện quy trình thẩm định, quản lý rủi ro, và cung cấp các dịch vụ tín dụng trực tuyến.

5.1. Tự Động Hóa Quy Trình Thẩm Định và Giải Ngân

Sử dụng các công nghệ tự động hóa giúp giảm thiểu thời gian xử lý hồ sơ, tăng tính chính xác, và giảm chi phí hoạt động. Các hệ thống tự động hóa có thể được tích hợp vào quy trình thẩm định, phê duyệt, và giải ngân, giúp ngân hàng phục vụ khách hàng nhanh chóng và hiệu quả hơn.

5.2. Phát Triển Các Kênh Cung Cấp Tín Dụng Trực Tuyến

Phát triển các kênh cung cấp tín dụng trực tuyến giúp khách hàng tiếp cận nguồn vốn một cách dễ dàng và thuận tiện. Các kênh này có thể bao gồm website, ứng dụng di động, và các nền tảng mạng xã hội. Ngân hàng cần đảm bảo tính bảo mật và an toàn cho các giao dịch trực tuyến.

5.3. Ứng Dụng Big Data để Phân Tích Rủi Ro và Dự Báo

Big Data cho phép ngân hàng thu thập, xử lý và phân tích lượng lớn dữ liệu từ nhiều nguồn khác nhau để đánh giá rủi ro tín dụng và dự báo xu hướng thị trường. Các công cụ phân tích Big Data có thể giúp ngân hàng đưa ra các quyết định tín dụng thông minh và hiệu quả.

VI. Kết Luận và Triển Vọng Phát Triển Cho Vay tại Agribank

Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại Agribank Bắc Yên cho thấy tiềm năng và thách thức trong hoạt động này. Để phát triển bền vững, ngân hàng cần tiếp tục cải thiện quy trình, nâng cao chất lượng dịch vụ, và chủ động ứng phó với các biến động của thị trường. Sự phối hợp chặt chẽ giữa ngân hàng và các cơ quan quản lý nhà nước sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của tín dụng ngắn hạn và góp phần vào sự phát triển kinh tế địa phương.

6.1. Tóm Tắt Các Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Cho Vay Ngắn Hạn

Tóm tắt các giải pháp chính đã được đề xuất, bao gồm xây dựng chính sách phù hợp, đa dạng hóa sản phẩm, nâng cao chất lượng thẩm định, ứng dụng công nghệ, và tăng cường hợp tác. Các giải pháp này cần được triển khai một cách đồng bộ và hiệu quả để đạt được kết quả tốt nhất.

6.2. Triển Vọng Phát Triển Tín Dụng Ngắn Hạn tại Agribank Bắc Yên

Đánh giá triển vọng phát triển tín dụng ngắn hạn trong bối cảnh kinh tế địa phương và khu vực. Các yếu tố như tăng trưởng kinh tế, chính sách hỗ trợ, và nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp sẽ tạo động lực cho sự phát triển của tín dụng ngắn hạn.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Khóa luận tốt nghiệp của sinh viên Nguyễn Thế Hùng (Khoa Tài chính - Kế toán, Trường Đại học Hòa Bình, năm 2019) nghiên cứu về hoạt động tín dụng ngắn hạn trong hệ thống ngân hàng thương mại tại địa bàn miền núi. Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động cho vay đóng vai trò huyết mạch cung ứng vốn cho sản xuất kinh doanh, phục vụ chủ trương công nghiệp hóa - hiện đại hóa. Tại thời điểm nghiên cứu, định hướng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam là kiểm soát tăng trưởng tín dụng nhằm kiềm chế lạm phát nhưng vẫn ưu tiên cấp vốn cho doanh nghiệp và khu vực sản xuất để duy trì đà tăng trưởng kinh tế.

Đối với huyện Bắc Yên, tỉnh Sơn La, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) - Chi nhánh Bắc Yên đóng vai trò là tổ chức cung ứng tín dụng chủ lực trên địa bàn. Chi nhánh thực hiện tài trợ vốn cho các tổ chức, doanh nghiệp, hộ gia đình, đồng thời phối hợp chặt chẽ với Hội Nông dân huyện triển khai các chương trình vốn phát triển kinh tế trang trại, kinh tế chuồng trại, xóa đói giảm nghèo. Tuy nhiên, hoạt động cho vay luôn chiếm tỷ trọng thu nhập cao (trên 70% tổng thu nhập ngân hàng) nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro tín dụng lớn. Bên cạnh đó, sự hiện diện của các tổ chức tín dụng khác (như Ngân hàng Chính sách Xã hội) đã làm chấm dứt thế độc quyền cho vay của chi nhánh trên địa bàn, đặt ra yêu cầu cấp thiết về việc nâng cao chất lượng tín dụng và năng lực huy động vốn.

Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài được xác định theo ba trọng tâm:

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận chung về hoạt động cho vay, đặc biệt là nghiệp vụ cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thương mại, bao gồm các hình thức cho vay, chỉ tiêu đánh giá và các nhân tố ảnh hưởng.
2. Phân tích thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn tại Agribank Chi nhánh Bắc Yên giai đoạn 2015–2018; đánh giá quy mô, cơ cấu nguồn vốn, dư nợ tín dụng và quy trình nghiệp vụ thực tế.
3. Đề xuất các giải pháp khả thi và kiến nghị đối với các cấp quản lý nhằm mở rộng quy mô, nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn tại chi nhánh trong giai đoạn tiếp theo.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay ngắn hạn và chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Chi nhánh Bắc Yên.
• Phạm vi không gian: Agribank Chi nhánh Bắc Yên, tỉnh Sơn La (trụ sở tại số 18 phố Lý Thường Kiệt, thị trấn Bắc Yên, tỉnh Sơn La).
• Phạm vi thời gian: Khóa luận thu thập và phân tích chuỗi dữ liệu thứ cấp trong giai đoạn 2015–2018 (số liệu chốt tại thời điểm 31/12 các năm).

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng nền tảng lý luận dựa trên các quy định pháp lý và lý thuyết nghiệp vụ ngân hàng thương mại:

• Khung văn bản pháp lý: Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng (khoản mục Điều 3 giải thích khái niệm cho vay là một hình thức cấp tín dụng có hoàn trả gốc và lãi); Quyết định số 280/QĐ-NHNN về việc đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam; Quyết định số 169/QĐ-HĐQT ngày 07/09/2000 của Hội đồng Quản trị Agribank quy định chức năng, nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức bộ máy chi nhánh.
• Khung khái niệm và phân loại tín dụng: Tín dụng (bắt nguồn từ thuật ngữ Latinh credo) phản ánh quan hệ vay mượn dựa trên sự tín nhiệm và nguyên tắc hoàn trả. Tác giả hệ thống hóa 6 phương thức cho vay phổ biến: cho vay thấu chi, cho vay trực tiếp từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay luân chuyển, cho vay trả góp, và cho vay gián tiếp (qua tổ, đội, hội nhóm như Hội Nông dân, Hội Cựu chiến binh, Hội Phụ nữ). Phân loại theo thời hạn gồm có: ngắn hạn (dưới 1 năm), trung hạn (1 đến 5 năm) và dài hạn (trên 5 năm). Ngoài ra còn đề cập đến các hình thức tín dụng theo dự án đầu tư (cho vay đồng tài trợ - syndicate loan, cho vay trực tiếp theo dự án) và nghiệp vụ tín dụng thuê mua (leasing credit).
• Hệ thống chỉ tiêu định lượng đánh giá chất lượng tín dụng:
  • Doanh số cho vay trong kỳ, Doanh số thu nợ trong kỳ, Doanh số thu lãi từ hoạt động cho vay.
  • Dư nợ cho vay cuối kỳ: Xác định theo công thức: $$\text{Dư nợ cuối kỳ} = \text{Dư nợ đầu kỳ} + \text{Doanh số cho vay trong kỳ} - \text{Doanh số thu nợ trong kỳ}$$
  • Chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ tuyệt đối và tương đối qua các năm.
  • Mức độ sử dụng vốn cho vay (%): $$\text{Mức độ sử dụng vốn cho vay} = \left(\frac{\text{Tổng số vốn cho vay}}{\text{Tổng vốn huy động}}\right) \times 100%$$
  • Tỷ lệ nợ quá hạn (%): $$\text{Tỷ lệ nợ quá hạn} = \left(\frac{\text{Dư nợ quá hạn}}{\text{Tổng dư nợ}}\right) \times 100%$$
  • Vòng quay vốn cho vay: $$\text{Vòng quay vốn cho vay} = \frac{\text{Doanh số thu nợ cho vay}}{\text{Dư nợ cho vay}}$$
• Các nhân tố ảnh hưởng: Khóa luận phân tích 3 nhóm nhân tố tác động đến hoạt động cho vay: nhân tố từ ngân hàng (chính sách tín dụng, quy trình nghiệp vụ, trình độ cán bộ, năng lực huy động vốn, kiểm soát nội bộ); nhân tố từ khách hàng (năng lực tài chính, phương án sản xuất kinh doanh, triển vọng kinh doanh, tài sản bảo đảm phân loại theo tính chất an toàn gồm loại 1 và loại 2, uy tín/đạo đức khách hàng); nhân tố môi trường (pháp lý, chính trị - xã hội, kinh tế vĩ mô).
• Phương pháp nghiên cứu: Tác giả sử dụng phương pháp phân tích - tổng hợp lý luận; phương pháp thống kê mô tả; phương pháp so sánh số liệu tuyệt đối và số liệu tương đối theo chuỗi thời gian nhằm đánh giá sự biến động về nguồn vốn và dư nợ.
• Nguồn dữ liệu: Báo cáo thường niên năm 2018, Báo cáo tổng kết công tác tín dụng giai đoạn 2015–2018 của Agribank Chi nhánh Bắc Yên; hệ thống phần mềm kế toán giao dịch IPCAS; dữ liệu tra cứu từ Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC).

Nội dung chính theo từng chương

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG

Chương này làm rõ vị trí của khoản mục cho vay trong bảng tổng kết tài sản của ngân hàng thương mại, xác định đây là tài sản sinh lời lớn nhất nhưng có tính lỏng kém hơn các tài sản khác và chịu rủi ro cao nhất. Tác giả phân tích chi tiết bản chất của 6 hình thức cho vay ngắn hạn và các mô hình tín dụng trung dài hạn:

• Cho vay thấu chi: Cho phép khách hàng chi vượt số dư tiền gửi thanh toán trong hạn mức nhất định; thủ tục đơn giản nhưng chỉ áp dụng cho khách hàng có độ tin cậy cao và thu nhập định kỳ ổn định.
• Cho vay trực tiếp từng lần: Áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay không thường xuyên; mỗi món vay gắn với một hợp đồng và khế ước nhận nợ riêng biệt, giúp ngân hàng kiểm soát chặt chẽ mục đích sử dụng vốn.
• Cho vay theo hạn mức: Cấp hạn mức tín dụng duy trì cho cả kỳ hoặc cuối kỳ, phù hợp cho doanh nghiệp có chu chuyển vốn lưu động liên tục, tuy nhiên ngân hàng khó giám sát chi tiết từng lần giải ngân.
• Cho vay luân chuyển: Tài trợ vốn lưu động dựa trên chu kỳ mua hàng - dự trữ - bán hàng của doanh nghiệp thương mại/sản xuất, nợ vay được tất toán trực tiếp từ tiền bán hàng nhập về tài khoản.
• Cho vay trả góp: Khách hàng hoàn trả gốc và lãi thành nhiều kỳ hạn; thường có lãi suất cao do rủi ro lớn và phụ thuộc trực tiếp vào thu nhập định kỳ của người vay.
• Cho vay gián tiếp: Thực hiện qua các tổ chức đoàn thể (Hội Nông dân, Phụ nữ, Cựu chiến binh), giúp giảm chi phí quản lý đối với các khoản vay nhỏ lẻ phân tán ở địa bàn nông thôn, nhưng đòi hỏi phải kiểm soát chặt chẽ trung gian để tránh hiện tượng trục lợi lãi suất.

Chương này cũng thiết lập hệ thống các chỉ tiêu phản ánh kết quả tín dụng (doanh số, thu nợ, dư nợ) và hiệu quả sử dụng vốn (tỷ lệ nợ quá hạn, vòng quay vốn), đồng thời phân loại tài sản bảo đảm thành hai nhóm: tài sản có sẵn thuộc sở hữu của khách hàng hoặc bên thứ ba (loại 1) và tài sản hình thành từ vốn vay (loại 2, ví dụ như đàn bò mua từ tiền vay ngân hàng).

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC YÊN TỈNH SƠN LA

Chương II tập trung phân tích tổ chức bộ máy, năng lực nhân sự, tình hình huy động vốn và quy trình cấp tín dụng thực tế tại chi nhánh:

• Cơ cấu tổ chức: Chi nhánh thành lập ngày 01/07/1988. Bộ máy gồm Ban Giám đốc (1 Giám đốc, 1 Phó Giám đốc) và 4 phòng nghiệp vụ: Phòng Kế toán ngân quỹ (6 cán bộ), Phòng Tín dụng (1 Trưởng phòng và 5 cán bộ tín dụng), Phòng Kế hoạch kinh doanh (2 cán bộ), Phòng Hành chính (1 cán bộ). Tổng số nhân sự là 19 người, trong đó 17 người trực tiếp làm nghiệp vụ (12 người có trình độ đại học, 5 người tốt nghiệp trung cấp chuyên ngành tài chính ngân hàng; tỷ lệ trên đại học chiếm 13,43%; tuổi đời bình quân là 28 tuổi).
• Tình hình huy động vốn: Nguồn vốn huy động tăng trưởng liên tục qua các năm, với cơ cấu chủ đạo là tiền gửi từ dân cư. Năm 2016, vốn huy động tăng 95.145 triệu đồng (tăng 18,74% so với năm 2015, cao hơn mức bình quân 10,6% của toàn tỉnh). Năm 2017 tăng 131.097 triệu đồng (tăng 26,2% so với 2016). Đến ngày 31/12/2018, tổng nguồn vốn đạt 870.636 triệu đồng, tăng 281.502 triệu đồng so với năm 2017 (tốc độ tăng trưởng 47,8%, vượt xa mức tăng trưởng bình quân toàn tỉnh là 26,9%).
  • Vốn nội tệ: Đạt 844.123 triệu đồng, tăng 281.831 triệu đồng (+50%), đạt 114,6% kế hoạch giao.
  • Vốn ngoại tệ: Tiền gửi USD đạt 1.200 ngàn USD (giảm 31 ngàn USD so với 2017, đạt 99% kế hoạch); tiền gửi EUR đạt 39,7 ngàn EUR; tổng ngoại tệ quy đổi ra VNĐ đạt 25.501 triệu đồng (bảng so sánh nguồn vốn ghi nhận 20.369 triệu đồng).
  • Phân loại theo nguồn: Tiền gửi dân cư đạt 823.828 triệu đồng (chiếm 94,6% tổng nguồn vốn huy động, tăng 268.738 triệu đồng); tiền gửi từ các tổ chức kinh tế và xã hội đạt 46.103 triệu đồng (tăng 25.939 triệu đồng); tiền gửi và vay từ các tổ chức tín dụng khác đạt 705 triệu đồng (tăng 405 triệu đồng).
• Tình hình dư nợ cho vay: Đến ngày 31/12/2018, tổng dư nợ tín dụng của chi nhánh đạt 842.027 triệu đồng, tăng 54.185 triệu đồng so với cuối năm 2017 (tốc độ tăng trưởng đạt 6,9%, hoàn thành 100% kế hoạch giao; mức bình quân toàn tỉnh là 9,8%). Trong đó, dư nợ cho vay thông thường chiếm đại đa số, đạt trên 828 tỷ đồng, còn lại là dư nợ ủy thác đầu tư (UTĐT) chiếm khoảng 13 tỷ đồng.
• Quy trình cho vay 7 bước: Tác giả làm rõ việc áp dụng hệ thống phần mềm IPCAS và tra cứu CIC xuyên suốt 7 bước:
  • Bước 1: Tiếp nhận, tư vấn và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn (thu thập thông tin nhân thân, pháp lý, ngành nghề, mục đích vay; tra cứu CIC).
  • Bước 2: Thẩm định điều kiện vay, thẩm định tính khả thi của dự án/phương án sản xuất kinh doanh và thẩm định tài sản bảo đảm; lập báo cáo thẩm định.
  • Bước 3: Xét duyệt cho vay (Trưởng phòng Tín dụng rà soát, Giám đốc chi nhánh ra quyết định phê duyệt hoặc thông báo từ chối).
  • Bước 4: Hoàn thiện hồ sơ và ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm; thực hiện công chứng/chứng thực và đăng ký giao dịch bảo đảm.
  • Bước 5: Kiểm tra, kiểm soát hồ sơ và giải ngân tiền vay (nhập dữ liệu lãi suất, kỳ hạn nợ vào IPCAS).
  • Bước 6: Kiểm tra, giám sát sau khi cho vay; đôn đốc thu hồi nợ gốc, lãi, phí (gửi thông báo trước 5 ngày làm việc trước hạn nợ); xử lý phát sinh (gia hạn, chuyển nợ quá hạn).
  • Bước 7: Thanh lý hợp đồng tín dụng và giải chấp tài sản bảo đảm (hạch toán ngoại bảng và tất toán khoản vay trên IPCAS).

CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC YÊN SƠN LA

Trên cơ sở phân tích thực trạng, chương cuối đưa ra các định hướng tín dụng và 8 nhóm giải pháp phát triển nghiệp vụ cho vay ngắn hạn tại Agribank Chi nhánh Bắc Yên:

1. Xây dựng chính sách cho vay phù hợp, thích ứng với cơ chế thị trường: Rà soát hạn mức tín dụng linh hoạt, cải tiến thủ tục cho vay theo hướng đơn giản, thuận tiện nhưng bảo đảm an toàn vốn.
2. Thực hiện chính sách marketing ngân hàng: Tăng cường quảng bá sản phẩm tín dụng, tiếp thị trực tiếp tại các xã, bản nhằm thu hút khách hàng mới và giữ chân khách hàng truyền thống.
3. Tăng cường xử lý nợ quá hạn: Phân loại nợ chính xác, theo dõi sát sao tiến độ trả nợ, kịp thời áp dụng các biện pháp cơ cấu nợ, khoanh nợ hoặc xử lý tài sản bảo đảm theo quy định.
4. Đa dạng hóa đối tượng cho vay: Mở rộng cấp tín dụng cho các thành phần kinh tế tư nhân, hộ gia đình làm kinh tế vườn rừng, chăn nuôi gia súc quy mô trang trại, tiểu thủ công nghiệp và dịch vụ địa phương.
5. Nâng cao chất lượng nhân sự: Đào tạo định kỳ kỹ năng thẩm định tín dụng, đạo đức nghề nghiệp và khả năng giao tiếp cho đội ngũ cán bộ trẻ.
6. Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng: Khai thác tối đa các phân hệ của phần mềm IPCAS trong lưu trữ, hạch toán, giải ngân và quản lý rủi ro tín dụng.
7. Xây dựng chính sách lãi suất linh hoạt: Điều chỉnh biểu lãi suất cho vay phù hợp với mức độ rủi ro của từng dự án và diễn biến cung cầu vốn trên địa bàn.
8. Đa dạng hóa và nâng cao công tác thẩm định tài sản bảo đảm: Xác định chính xác giá trị thị trường của tài sản thế chấp (đặc biệt là đất nông nghiệp, nhà ở nông thôn, đàn gia súc), bảo đảm tính pháp lý để hạn chế rủi ro thất thoát vốn.

Bên cạnh các giải pháp nội bộ, khóa luận đưa ra các kiến nghị:

• Đối với Agribank Chi nhánh tỉnh Sơn La: Hỗ trợ hạn mức vốn điều hòa, bổ sung công cụ quản trị rủi ro và tổ chức các lớp tập huấn nghiệp vụ chuyên sâu cho cán bộ cấp huyện.
• Đối với chính quyền và các ban ngành địa phương huyện Bắc Yên: Phối hợp trong việc xác nhận nguồn gốc đất đai, cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất làm tài sản thế chấp; chỉ đạo các hội đoàn thể phối hợp giám sát vốn vay; tạo môi trường pháp lý thuận lợi thúc đẩy liên kết sản xuất nông - lâm nghiệp.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã tổng hợp và phân tích được chuỗi số liệu tài chính cụ thể về quy mô vốn và dư nợ của Agribank Chi nhánh Bắc Yên trong giai đoạn 2016–2018:

Chỉ tiêu	Năm 2016	Năm 2017	Năm 2018	So sánh 2017/2016	So sánh 2018/2017
Tổng nguồn vốn huy động	Không nêu số tổng	Không nêu số tổng	870.636 triệu VNĐ	Tăng 131.097 triệu VNĐ (+26,20%)	Tăng 281.502 triệu VNĐ (+47,80%)
- Nguồn vốn nội tệ	Không nêu số tổng	Không nêu số tổng	844.123 triệu VNĐ	Không nêu số tuyệt đối	Tăng 281.831 triệu VNĐ (+50,00%)
- Nguồn vốn ngoại tệ quy đổi	Không nêu số tổng	Không nêu số tổng	20.369 - 25.501 triệu VNĐ	Không nêu số tuyệt đối	USD đạt 1.200 ngàn USD (-31 ngàn USD)
- Tiền gửi dân cư	Không nêu số tổng	Không nêu số tổng	823.828 triệu VNĐ (94,6%)	Không nêu số tuyệt đối	Tăng 268.738 triệu VNĐ
- Tiền gửi tổ chức kinh tế, xã hội	Không nêu số tổng	Không nêu số tổng	46.103 triệu VNĐ	Không nêu số tuyệt đối	Tăng 25.939 triệu VNĐ
- Tiền gửi, tiền vay TCTD	Không nêu số tổng	Không nêu số tổng	705 triệu VNĐ	Không nêu số tuyệt đối	Tăng 405 triệu VNĐ
Tổng dư nợ cho vay	Không nêu số tổng	787.842 triệu VNĐ (suy từ mức tăng)	842.027 triệu VNĐ	Không nêu	Tăng 54.185 triệu VNĐ (+6,90%)
- Dư nợ cho vay thông thường	Không nêu	Không nêu	Xấp xỉ 828 tỷ VNĐ	Không nêu	Không nêu
- Dư nợ cho vay UTĐT	Không nêu	Không nêu	Xấp xỉ 13 tỷ VNĐ	Không nêu	Không nêu

Đóng góp thực tiễn của công trình thể hiện ở việc mô tả chi tiết quy trình tín dụng 7 bước đang vận hành trên nền tảng phần mềm IPCAS tại một chi nhánh ngân hàng cấp huyện miền núi. Nghiên cứu chỉ ra đặc thù nguồn vốn huy động tại huyện Bắc Yên phụ thuộc tới 94,6% vào tiền gửi dân cư, phản ánh tập quán tích lũy tiền mặt và kiều hối tại địa phương, từ đó cung cấp căn cứ thực tiễn cho việc xây dựng chính sách tín dụng ngắn hạn gắn liền với mô hình nông nghiệp chuồng trại và trang trại.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận tồn tại một số hạn chế gắn liền với phạm vi và điều kiện thực hiện của tác giả:

• Bản thảo văn bản còn thiếu khuyết số liệu chi tiết ở một số bảng biểu đã liệt kê trong mục lục (như Bảng 4 về Kết quả tài chính, Bảng 5 về Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn, Bảng 6 về Hình thức sở hữu, Bảng 9 về Thu lãi và Bảng 10 về Tổng hợp chỉ tiêu chất lượng cho vay chưa được trình bày đầy đủ dữ liệu dòng).
• Khóa luận có lỗi sai sót văn bản hành chính trong phần mục lục khi ghi nhầm tiêu đề kiến nghị chi nhánh huyện Bắc Yên thành "huyện Hai hà".
• Nghiên cứu chưa bóc tách cụ thể tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu theo từng nhóm nợ (nhóm 1 đến nhóm 5) theo quy định phân loại nợ hiện hành của Ngân hàng Nhà nước.

Hướng nghiên cứu tiếp theo có thể mở rộng:

• Bổ sung đánh giá định lượng tác động của rủi ro thiên tai, biến động giá nông sản vùng cao đến khả năng hoàn trả nợ ngắn hạn của các hộ nông dân.
• Đi sâu phân tích hiệu quả các khoản vay gián tiếp qua kênh phối hợp với Hội Nông dân và Hội Phụ nữ huyện Bắc Yên.

Giá trị tham khảo

Tài liệu là nguồn tham khảo hữu ích cho:

• Sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Kế toán đang chuẩn bị khóa luận tốt nghiệp hoặc chuyên đề thực tập về hoạt động cấp tín dụng tại các chi nhánh ngân hàng thương mại cấp quận/huyện.
• Cán bộ tín dụng và nhân viên ngân hàng mới tuyển dụng muốn tìm hiểu chi tiết các bước trong quy trình xét duyệt, thẩm định hồ sơ khách hàng cá nhân và doanh nghiệp trên hệ thống IPCAS và CIC.
• Người làm nghiên cứu về kinh tế địa phương tại khu vực Tây Bắc, cụ thể là thực trạng phân bổ nguồn vốn tín dụng ngân hàng phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế nông thôn và giảm nghèo tại tỉnh Sơn La.

Câu hỏi thường gặp

Nguồn vốn huy động của Agribank Chi nhánh Bắc Yên tính đến cuối năm 2018 có đặc điểm gì nổi bật?

Đến ngày 31/12/2018, tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh đạt 870.636 triệu đồng, tăng trưởng 47,8% so với năm 2017. Nguồn vốn có cơ cấu tập trung chủ yếu vào tiền gửi từ khu vực dân cư, đạt 823.828 triệu đồng, chiếm tỷ trọng áp đảo 94,6% tổng nguồn vốn huy động.

Quy trình nghiệp vụ cho vay tại Agribank Chi nhánh Bắc Yên được thực hiện theo mấy bước?

Quy trình cho vay tại chi nhánh được thực hiện chặt chẽ qua 7 bước:

1. Tiếp nhận, tư vấn và hướng dẫn lập hồ sơ;
2. Thẩm định điều kiện vay, dự án/phương án và tài sản bảo đảm;
3. Phê duyệt cho vay;
4. Hoàn thiện hồ sơ và ký kết hợp đồng;
5. Kiểm tra, kiểm soát hồ sơ và giải ngân;
6. Thu hồi nợ gốc, lãi, phí và xử lý phát sinh;
7. Thanh lý hợp đồng tín dụng và giải chấp tài sản bảo đảm.

Hệ thống công nghệ và công cụ thông tin nào được chi nhánh ứng dụng trong quá trình cấp tín dụng?

Chi nhánh sử dụng hệ thống phần mềm kế toán giao dịch IPCAS của Agribank để đăng ký thông tin khách hàng, kiểm tra hạn mức, giải ngân, theo dõi thu nợ và quản lý giải chấp tài sản. Đồng thời, cán bộ tín dụng khai thác thông tin xếp hạng và lịch sử nợ từ Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) của Ngân hàng Nhà nước để phục vụ khâu thẩm định trước khi cho vay.

Đội ngũ nhân sự của Agribank Chi nhánh Bắc Yên có quy mô và cơ cấu trình độ như thế nào?

Chi nhánh có 19 cán bộ công nhân viên, trong đó 17 người trực tiếp làm nghiệp vụ ngân hàng (gồm 12 người tốt nghiệp đại học, 5 người tốt nghiệp trung cấp chuyên ngành tài chính ngân hàng). Đội ngũ có tuổi đời bình quân là 28 tuổi; tỷ lệ nhân sự có trình độ trên đại học chiếm 13,43% theo Báo cáo thường niên năm 2018.

Căn cứ pháp lý nào được tác giả viện dẫn để làm rõ định nghĩa và nguyên tắc hoạt động cho vay?

Tác giả viện dẫn Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, trong đó Điều 3 quy định cho vay là hình thức cấp tín dụng theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của sinh viên Nguyễn Thế Hùng đã phân tích thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn tại Agribank Chi nhánh Bắc Yên giai đoạn 2015–2018 dựa trên số liệu thực tế về nguồn vốn và dư nợ tín dụng. Tác giả đã mô tả chi tiết quy trình nghiệp vụ 7 bước gắn liền với ứng dụng hệ thống IPCAS và thông tin CIC, làm rõ vai trò cung ứng vốn của ngân hàng đối với kinh tế nông thôn huyện miền núi Bắc Yên. Các giải pháp và kiến nghị được xây dựng xoay quanh việc hoàn thiện chính sách lãi suất, nâng cao năng lực thẩm định tài sản bảo đảm, đào tạo nhân sự và tăng cường phối hợp với chính quyền địa phương nhằm kiểm soát rủi ro và phát triển tín dụng bền vững.

Trích đoạn nội dung tài liệu

LỜI MỞ ĐẦU Trong xu thế phát triển kinh tế hiện nay, để đưa đất nước hoà nhập vào sân chơi của nền kinh tế khu vực , và quốc tế thì hoạt động cho vay của các ngân hàng đóng một vai trò hết sức quan trọng. Hoạt động cho vay của các ngân hàng chính là việc cung cấp nguồn vốn cho toàn bộ mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của nền kinh tế đất nước , góp phần quan trọng để thực hiện chủ trương công nghiệp hoá - hiện đại hoá của đảng và nhà nước. Mặc dù trong thời kỳ nền kinh tế gặp khó khăn hiện nay , chủ trương của ngân hàng trung ương là hạn chế hoạt động tín dụng để kiềm chế lạm phát , tuy vậy vẫn khuyến khích các ngân hàng thương mại ưu tiên cho vay đối với các doanh nghiệp để đảm bảo tăng trưởng và phát triển nền kinh tế của nền kinh tế đất nước. Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh B c Yên đóng vai trò quan trọng nhất trong việc cung cấp ( cho vay ) vốn trên địa bàn huyện .Cung cấp cho các tổ chức , các doanh nghiệp , các cá nhân trong huyện có được nguồn vốn để thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh mang lại thu nhập cho người vay vốn và cho ngân hàng .Góp phần nâng cao đời sống của các cá nhân nói riêng , một bộ phận dân cư trong huyện nói chung.

Đặc biệt chi nhánh ngân hàng nông nghiệp huyện đã cung cấp vốn (cho vay) cho hội nông dân chi nhánh B c ên , các hộ nông dân trong huyện để họ thực hiện các chương trình phát triển kinh tế chuồng trại , kinh tế trang trại góp phần xoá đói giảm nghèo nâng cao đời sống người nông dân trên địa bàn huyện. Hoạt động cuả ngân hàng là đi vay để cho vay. Ngay từ thuở sơ khai thì hoạt động mang lại nguồn thu nhập cho các ngân hàng chính là hoạt động cho vay. Đến nay , thu nhập từ hoạt động cho vay vẫn luôn chiếm cơ cấu cao khoảng trên 70% trong tổng thu nhập của các ngân hàng.

Tuy vậy hoạt động cho vay luôn luôn tiềm ẩn những rủi ro có làm cho ngân hàng mất vốn cho vay , hoặc giảm thu nhập từ hoạt động cho vay. àm thế nào để hạn chế những rủi ro ? đó luôn luôn là một bài toán khó cho các ngân hàng. Đối với chi nhánh ngân hàng nông nghiệp chi nhánh B c ên hoạt động cho vay là hoạt động 1 chính , chủ yếu quan trọng nhất mang lại nguồn thu cho ngân hàng , trong điều kiện hiện nay , trên địa bàn huyện có thêm các ngân hàng làm mất đi vị trí độc quyền cho vay trên địa bàn huyện , do đó làm thế nào để nâng cao chất lượng hoạt động cho vay , hoạt động huy động vốn thực sự là vấn đề bức x c của ngân hàng. Nhận xét: Trong thời gian thục tập tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh B c ên cùng với sự hướng dẫn , chỉ bảo nhiệt nhi tình của các cô chị anh chị công tác ở đây.

em nhận thấy mình nên viết ch t gì đó về vấn đề cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh B c ên. Chuyên đề tốt nghiệp của em là : “Phân tích tình hình cho vay ng n hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank- chi nhánh B c ên, tỉnh Sơn a” 2 CHƢƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG 1. Hoạt động cho vay của ngân hàng thƣơng mại. Khái niệm , đặc điểm nguyên tắc vai trò hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại .Khái niệm hoạt động cho vay : Hoạt động cho vay là một trong những dịch vụ của ngân hàng nói chung, là một dịch vụ của dịch vụ tín dụng nói chung.

nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng bao gồm 4 nghiệp vụ chính đó là :(1) chiết khấu thương phiếu ; (2) cho vay ; (3) cho thuê tài sản ; ( 4 )bảo lãnh hoặc tái bảo lãnh. Hoạt động chính của một ngân hàng thương mại là huy động vốn để sử dụng nhằm thu được lợi nhuận. Việc sử dụng vốn chính là quá trình tạo nên các khoản mục tài sản khác nhau của ngân hàng , trong đó cho vay là khoản mục tài sản lớn nhất. Theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN của thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng.

Điều 3 giải thích từ “ Cho vay được hiểu là một hình thức cấp tín dụng ,theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên t c hoàn trả gốc và lãi ’’. Trong bảng tổng kết tài sản của các ngân hàng thương mại , khoản mục cho vay luôn chiếm cơ cấu lớn nhất trong tổng tài sản của ngân hàng, và là khoản mục đem lại thu nhập cao nhất cho ngân hàng , đồng thời rủi ro trong hoạt động ngân hàng cũng tập trung vào các danh mục cho vay. Tiền vay là một món nợ đối với các cá nhân hay doanh nghiệp đi vay, nhưng lại là một khoản mục tài sản của ngân hàng. Tăng trưởng với các tài sản khác , khoản mục tài sản cho vay có tính lỏng kém hơn các khoản mục tài sản 3 khác vì ch ng không thể chuyển thành tiền mặt trước khi các khoản cho vay đến hạn thanh toán.

Đặc điểm của hoạt động cho vay của ngân hàng thƣơng mại. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại thường có các đặc điểm sau : - Hoạt động cho vay là hoạt động truyền thống của các ngân hàng thương mại. Nó là hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng thương mại. - Hoạt động cho vay chứa đựng nhiều rủi ro cho các ngân hàng.

Do đó các ngân hàng thương mại cần có những nguyên t c cho vay hợp lý và những nguyên t c đảm bảo tiền vay chặt chẽ. Để đảm bảo thu hồi vốn và lãi cho vay. - hoạt động cho vay còn phụ thuộc vào những chính sách kinh tế vĩ mô của đát nước , dưới sự điều tiết vĩ mô của ngân hàng trung ương .Vai trò của hoạt động cho vay : Hoạt động của các ngân hàng thương mại có vai trò to lớn trong quá trình phát triển của nền kinh tế. Thông qua hoạt động của hệ thống ngân hàng chính phủ có thể thực hiện được các chính sách kinh tế vĩ mô của mình , đảm bảo cho đất nước phát triển bền vững.

Trong đó hoạt động cho vay của ngân hàng có vai trò không nhỏ : - Hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại trứoc hết cung cấp vốn cho nền kinh tế. Nhờ có cho vay mà các tổ chức kinh tế , các doanh nghiệp , các cá nhân thiếu vốn sản xuất kinh doanh có thể tìm cho mình nguồn vốn , phát triển sản xuất , th c đẩy nền kinh tế phát triển. - Hoạt động cho vay góp phần th c đẩy quá trình tập trung vốn mở rộng hoạt động sản xuất , kinh doanh , góp phần tích cực vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn trong doanh nghiệp nói riêng và cả nền kinh tế nói chung. - Hoạt động cho vay của ngân hàng gi p cho quá trình điều tiết vốn của nền kinh tế một cách linh hoạt.

Nhờ có hoạt động cho vay mà các ngân hàng biết đâu là nơi cần vốn , đau là nơi thiếu vốn. Tử đó luân chuyển vốn từ nơi thừa về nơi thiếu tránh tình trạng nền kinh tế bị mất ứ đọng vốn , hoặc thiếu vốn kìm hãm sự phát triển kinh tế. 4 - Hoạt động cho vay của ngân hàng đem lại lợi nhuận cho ngân hàng vừa đem lại thu nhập cho người dân và doanh nghiệp hay tổ chức. Vì nhờ có hoạt động cho vay mà hoạt động huy động vốn phát triển.

Khi nhu cầu cho vay cao sẽ làm cho lãi suất tiền gửi tăng lên , người gửi tiền sẽ có thu nhập cao hơn từ khoản tiền gửi của mình .Tuy nhiên khi lãi suất tăng lại là một thiệt thòi cho người đi vay , lãi suất vay vốn sẽ cao. - Hoạt động cho vay phát triển sẽ kéo theo sự phát triển của các dịch vụ khác của ngân hàng. Ví dụ như khi các tổ chức kinh tế , doanh nghiệp , cá nhân vay vốn ngân hàng thường nhờ ngân hàng thực hiện các dịch vụ gi p họ như dịch vụ bảo quản , thanh toán hộ , có những dự án nhờ giải ngân theo từng hạng mục. - Hoạt động cho vay còn gi p chính phủ xây dựng những công trình ph c lợi xã hội , cơ sở hạ tầng cho đất nước.

th c đẩy nhanh quá trình công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước. - Hoạt động tài chính có mối liên hệ trực tiếp với hoạt động sản xuất kinh doanh. Do đó tất cả hoạt động sản xuất, kinh doanh đêu có ảnh hưởng đến tài chính DN. Ngược lại, tình hình tài chính tốt hay xấu đều có tác động th c đẩy đến hoạt động kinh doanh của DN và ngược lại.

Chính vì vậy cho vay ng n hạn DN có ý nghĩa quan trọng đối với bản thân DN và các đối tượng bên ngoài có liên quan đến tài chính DN. - - Đối với nhà quản trị DN: Các hoạt động trong cho vay ng n hạn trong DN được gọi là cho vay ng n hạn nội bộ. Khác với cho vay ng n hạn bên ngoài do nhà phân tích bên ngoài DN tiến hành. Do có thông tin đầy đủ và có am hiểu về doanh nghiệp nên các nhà quản trị DN có điều kiện để cho vay ng n hạn tốt nhất.

Nhà quản trị còn phải quan tâm đến nhiều mục tiêu như tối đa hóa lợi nhuận, đảm bảo công ăn việc làm cho công nhân viên, nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ. Như vậy nhà quản chị phải có cái nhìn chính xác về tình hình tài chính trong DN để tiến hành ra các quyết định nhằm đảm hoàn thành các mục tiêu mà công ty đề ra.