Phân Tích Lợi Ích và Chi Phí Dự Án Nâng Cấp Hệ Thống Cấp Nước Thị Xã Cửa Lò, Nghệ An

LỜI CAM ĐOAN

1. CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU CHUNG

1.1. Vấn đề chính sách

1.2. Mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu của đề tài

1.3. Phạm vi nghiên cứu

1.4. Bố cục luận văn

2. KHUNG PHÂN TÍCH LỢI ÍCH – CHI PHÍ

2.1. Các quan điểm phân tích dự án

2.2. Phân tích tài chính

2.3. Phân tích kinh tế

2.4. Phân tích phân phối

2.5. Các phương pháp phân tích dự án

2.5.1. Các phương pháp phân tích tài chính

2.5.2. Các phương pháp phân tích kinh tế, xã hội

2.6. Xác định khung phân tích lợi ích – chi phí cho dự án cấp nước

2.7. Nhận dạng các lợi ích và chi phí của dự án. Khung phân tích đối với dự án cấp nước

3. MÔ TẢ DỰ ÁN

3.1. Giới thiệu chủ đầu tư

3.2. Giới thiệu tổng quan về dự án

3.3. Mục tiêu của dự án. Vị trí, diện tích

3.4. Quy mô công suất. Quy trình công nghệ xử lý

3.5. Các hạng mục công trình chính và tiến độ của dự án

3.6. Nguồn vốn đầu tư dự án

3.7. Sơ đồ cấu trúc dự án

4. PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DỰ ÁN

4.1. Các giả định và thông số mô hình cơ sở dự án

4.2. Đồng tiền sử dụng phân tích, lạm phát và thời điểm phân tích

4.3. Thông số vận hành nhà máy

4.4. Doanh thu tài chính dự án

4.5. Chi phí tài chính dự án

4.6. Khấu hao tài sản

4.7. Nguồn vốn đầu tư và chi phí sử dụng vốn. Số dư tiền mặt, các khoản phải thu và phải trả

4.8. Thuế thu nhập doanh nghiệp

4.9. Kết quả phân tích tài chính mô hình cơ sở của dự án

4.10. Kết quả phân tích tài chính trên quan điểm tổng đầu tư

4.11. Kết quả phân tích tài chính theo quan điểm chủ đầu tư

5. PHÂN TÍCH RỦI RO DỰ ÁN

5.1. Phân tích độ nhạy

5.2. Phân tích độ nhạy 1 chiều

5.3. Phân tích độ nhạy 2 chiều

5.4. Phân tích kịch bản của dự án theo giá nước

5.5. Phân tích mô phỏng Monte Carlo

6. PHÂN TÍCH KINH TẾ DỰ ÁN

6.1. Xác định suất chiết khấu kinh tế - EOCK

6.2. Thời gian phân tích kinh tế

6.3. Xác định phí thưởng ngoại hối

6.4. Xác định hệ số chuyển đổi giá tài chính sang giá kinh tế - CF

6.5. Xác định giá kinh tế của nước

6.6. Xác định hệ số chuyển đổi của chi phí

6.7. Kết quả phân tích kinh tế của dự án

6.8. Phân tích phân phối

7. KẾT LUẬN VÀ GỢI Ý CHÍNH SÁCH

7.1. Đối với UBND tỉnh Nghệ An

7.2. Đối với Công ty TNHH một thành viên cấp nước Cửa Lò

7.3. Những hạn chế của đề tài

TÀI LIỆU THAM KHẢO

I. Giới Thiệu Dự Án Cấp Nước Cửa Lò Tổng Quan Mục Tiêu

Thị xã Cửa Lò, Nghệ An, với tiềm năng du lịch lớn, đang đối mặt với tình trạng quá tải hạ tầng do đô thị hóa nhanh và gia tăng dân số. Hệ thống cung cấp nước sạch hiện tại chỉ đáp ứng 51% nhu cầu. Để đảm bảo người dân Cửa Lò và hoạt động sản xuất kinh doanh có đủ nước đến năm 2025, dự án nâng cấp hệ thống cấp nước được triển khai, bao gồm xây dựng nhà máy nước mới công suất 35.000 m3/ngày đêm và mở rộng mạng lưới. Tổng vốn đầu tư dự án là 22,040 triệu USD, trong đó vốn ODA chiếm 18,055 triệu USD và vốn đối ứng trong nước là 3,985 triệu USD. Dự án chia làm hai giai đoạn: 2012-2015 và 2020-2021. Theo luận văn thạc sĩ của Nguyễn Hải Dương (2012), dự án có tính khả thi cao. Mục tiêu của luận văn này là phân tích chi phí lợi ích dự án cấp nước, từ đó đưa ra quyết định đầu tư hiệu quả.

1.1. Tầm quan trọng của dự án nước sạch Cửa Lò Nghệ An

Việc đảm bảo cung cấp nước sạch là yếu tố then chốt cho sự phát triển bền vững của Cửa Lò. Nó không chỉ đáp ứng nhu cầu sinh hoạt và sản xuất, mà còn góp phần cải thiện sức khỏe cộng đồng và giảm thiểu các bệnh liên quan đến nguồn nước ô nhiễm. Đặc biệt, trong bối cảnh biến đổi khí hậu và cấp nước ngày càng trở nên khan hiếm, dự án này càng khẳng định vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an ninh nguồn nước cho thị xã.

1.2. Mục tiêu nghiên cứu luận văn Phân tích kinh tế dự án cấp nước

Luận văn này tập trung đánh giá dự án cấp nước một cách toàn diện, từ hiệu quả tài chính đến tác động kinh tế - xã hội. Nó sẽ cung cấp cái nhìn sâu sắc về tính khả thi của dự án, đồng thời đề xuất các giải pháp tối ưu để đảm bảo lợi ích cho tất cả các bên liên quan, từ người dân Nghệ An đến chủ đầu tư và nhà nước.

II. Thách Thức Vấn Đề Cấp Nước Thị Xã Cửa Lò Nghệ An

Thị xã Cửa Lò đối diện nhiều thách thức trong cung cấp nước sạch. Thứ nhất, nguồn nước ngầm không đủ, cần khai thác từ sông Phương Tích cách xa 15km. Thứ hai, nhà máy hiện tại không đủ công suất, cần xây mới. Theo số liệu năm 2010, tỉ lệ phục vụ nước sạch chỉ khoảng 51%. Nhu cầu nước sạch dự kiến tăng lên 35.000 m3/ngày đêm do dân số và du lịch tăng. Thứ ba, Nghị định 117/2007/NĐ-CP yêu cầu các công ty cấp nước hoạt động theo nguyên tắc thu đủ bù chi, đòi hỏi việc xác định giá nước và lộ trình tăng giá hợp lý. Những vấn đề này cần xem xét kỹ lưỡng để đảm bảo hiệu quả đầu tư dự án nâng cấp hệ thống cấp nước.

2.1. Nguồn nước cấp hạn chế và sự cần thiết của giải pháp

Sự phụ thuộc vào nguồn nước ngầm hạn chế đặt ra yêu cầu cấp thiết về việc tìm kiếm và khai thác các nguồn nước thay thế. Việc sử dụng nguồn nước mặt từ sông Phương Tích đòi hỏi công nghệ xử lý phù hợp và hệ thống truyền tải hiệu quả để đảm bảo chất lượng nước đáp ứng tiêu chuẩn.

2.2. Giá nước sạch và lộ trình điều chỉnh phù hợp

Việc điều chỉnh giá nước cần được thực hiện một cách minh bạch và hợp lý, đảm bảo bù đắp chi phí sản xuất, vận hành và đầu tư, đồng thời cân nhắc đến khả năng chi trả của người dân Cửa Lò. Lộ trình tăng giá cần được xây dựng từng bước, đi kèm với các chính sách hỗ trợ phù hợp cho các hộ nghèo và gia đình chính sách.

2.3. Tác động của du lịch đến nhu cầu sử dụng nước

Lượng khách du lịch tăng cao vào mùa hè gây áp lực lớn lên hệ thống cấp nước của Cửa Lò. Dự án cần tính toán đến yếu tố này để đảm bảo đủ cung cấp nước trong thời gian cao điểm, tránh tình trạng thiếu nước cục bộ, ảnh hưởng đến trải nghiệm của du khách và uy tín của địa phương.

III. Phương Pháp Phân Tích Chi Phí Lợi Ích Dự Án Cấp Nước

Luận văn sử dụng khung phân tích chi phí lợi ích dự án cấp nước để đánh giá tính khả thi về tài chính, kinh tế và xã hội. Phân tích tài chính đánh giá khả năng sinh lời của dự án. Phân tích kinh tế xem xét tác động đến nền kinh tế và phúc lợi xã hội. Phân tích phân phối xác định lợi ích và thiệt hại cho các bên liên quan. Các phương pháp phân tích tài chính bao gồm NPV, IRR. Phân tích kinh tế sử dụng chiết khấu dòng tiền và hệ số chuyển đổi kinh tế. Kết quả phân tích sẽ trả lời câu hỏi liệu có nên đầu tư vào dự án nâng cấp hệ thống cấp nước hay không, và dự án tạo ra những hiệu quả kinh tế dự án cấp nước và hiệu quả xã hội dự án cấp nước gì?

3.1. Các quan điểm phân tích tài chính kinh tế dự án nước sạch

Phân tích tài chính được thực hiện từ quan điểm tổng đầu tư và quan điểm chủ đầu tư để đánh giá tính hấp dẫn của dự án đối với các nhà đầu tư khác nhau. Phân tích kinh tế xem xét lợi ích và chi phí từ góc độ toàn xã hội, bao gồm cả các yếu tố ngoại tác không được phản ánh trong phân tích tài chính.

3.2. Xác định và lượng hóa các lợi ích và chi phí của dự án

Việc xác định đầy đủ các lợi ích và chi phí, cả hữu hình và vô hình, là rất quan trọng để đảm bảo tính chính xác của phân tích. Lợi ích có thể bao gồm tiết kiệm chi phí do giảm bệnh tật, tăng năng suất lao động. Chi phí có thể bao gồm chi phí xây dựng, vận hành, bảo trì và tác động môi trường.

3.3. Sử dụng các chỉ số NPV IRR để đánh giá dự án cấp nước

Giá trị hiện tại ròng (NPV) và tỷ suất hoàn vốn nội bộ (IRR) là các chỉ số quan trọng để đánh giá tính khả thi của dự án. NPV dương và IRR cao hơn chi phí vốn cho thấy dự án có tiềm năng sinh lời và tạo ra giá trị cho xã hội.

IV. Phân Tích Tài Chính Dự Án Cấp Nước Cửa Lò Có Khả Thi

Dự án được phân tích tài chính dựa trên các giả định về lạm phát, lãi suất, giá nước, và doanh thu. Theo quan điểm tổng đầu tư, giá trị hiện tại ròng NPVf TIP = 225,615 tỷ VNĐ, cho thấy dự án khả thi về mặt tài chính. Theo quan điểm chủ đầu tư, NPVf EIP = 154,440 tỷ VNĐ, cho thấy dự án mang lại lợi ích ròng cho chủ đầu tư. Tuy nhiên, kết quả này phụ thuộc vào tỷ lệ tăng giá nước (12%/lần, 2 năm tăng 1 lần). Phân tích độ nhạy được thực hiện để đánh giá tác động của các yếu tố rủi ro đến phân tích tài chính dự án cấp nước.

4.1. Giả định và thông số cơ sở trong mô hình tài chính

Các giả định về doanh thu, chi phí, lãi suất và tỷ giá hối đoái có ảnh hưởng lớn đến kết quả phân tích tài chính. Việc lựa chọn các giả định hợp lý và phù hợp với điều kiện thực tế là rất quan trọng.

4.2. Đánh giá kết quả phân tích tài chính từ hai góc độ khác nhau

Phân tích từ quan điểm tổng đầu tư xem xét toàn bộ dòng tiền của dự án, trong khi phân tích từ quan điểm chủ đầu tư chỉ xem xét dòng tiền liên quan trực tiếp đến chủ đầu tư. Sự khác biệt giữa hai kết quả này phản ánh vai trò của các khoản trợ cấp và ưu đãi tài chính.

4.3. Phân tích độ nhạy và rủi ro tài chính của dự án cấp nước

Phân tích độ nhạy giúp xác định các yếu tố có ảnh hưởng lớn nhất đến tính khả thi của dự án. Phân tích rủi ro giúp đánh giá khả năng dự án không đạt được các mục tiêu tài chính do các yếu tố bất định.

V. Phân Tích Kinh Tế Lợi Ích Xã Hội Dự Án Cấp Nước Cửa Lò

Phân tích kinh tế cho thấy giá trị hiện tại ròng kinh tế của dự án NPVe = 305,650 tỷ VNĐ, suất sinh lợi nội tại kinh tế 14,24% lớn hơn suất chiết khấu kinh tế thực 8%, và giá trị ngoại tác dự án tạo ra là 168,388 tỷ VNĐ. Điều này chứng tỏ dự án khả thi về mặt kinh tế và xã hội. Phân tích phân phối cho thấy chính phủ thu được một khoản 58,074 tỷ VNĐ, người sử dụng nước sạch được hưởng lợi 107,715 tỷ VNĐ, và người lao động được hưởng 6,983 tỷ VNĐ. Tuy nhiên, người dân bị thu hồi đất bị thiệt hại 4,383 tỷ VNĐ do đền bù không đủ. Cần có chính sách hỗ trợ thêm cho những đối tượng này để đảm bảo công bằng và tạo sự đồng thuận.

5.1. Phương pháp xác định giá trị kinh tế của nước

Giá trị kinh tế của nước phản ánh tổng lợi ích mà nước mang lại cho xã hội, bao gồm cả lợi ích trực tiếp và gián tiếp. Việc xác định giá trị kinh tế của nước giúp đánh giá chính xác hơn hiệu quả kinh tế của dự án.

5.2. Ngoại tác tích cực tiêu cực dự án mang lại cho cộng đồng

Dự án có thể tạo ra các ngoại tác tích cực như cải thiện sức khỏe cộng đồng, tăng năng suất lao động, và thúc đẩy phát triển du lịch. Đồng thời, dự án cũng có thể gây ra các ngoại tác tiêu cực như ô nhiễm môi trường và ảnh hưởng đến sinh kế của người dân bị thu hồi đất.

5.3. Chính sách phân phối lợi ích công bằng cho mọi đối tượng

Việc phân phối lợi ích công bằng cho mọi đối tượng liên quan là rất quan trọng để đảm bảo tính bền vững của dự án. Cần có các chính sách hỗ trợ phù hợp cho người dân bị ảnh hưởng tiêu cực bởi dự án, đồng thời đảm bảo người dân có khả năng tiếp cận nước sạch với giá cả hợp lý.

VI. Kết Luận Đề Xuất Phát Triển Bền Vững Cấp Nước Cửa Lò

Dự án nâng cấp hệ thống cấp nước Cửa Lò khả thi về tài chính, kinh tế và xã hội. Đề xuất UBND tỉnh Nghệ An phê duyệt và ra quyết định đầu tư. Kiến nghị điều chỉnh tỉ lệ tăng giá nước xuống 6,5%/lần, 2 năm tăng 1 lần, đồng thời có chính sách hỗ trợ thêm cho người bị thu hồi đất. Cần đảm bảo phân phối lợi ích công bằng và tạo sự đồng thuận trong cộng đồng. Tiếp tục nghiên cứu và áp dụng các giải pháp phát triển bền vững trong cung cấp nước sạch, như tiết kiệm nước, tái sử dụng nước, và bảo vệ nguồn nước.

6.1. Gợi ý chính sách cho UBND tỉnh Nghệ An Chủ Đầu Tư

Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa UBND tỉnh Nghệ An và chủ đầu tư để đảm bảo dự án được triển khai hiệu quả và đúng tiến độ. UBND tỉnh cần hỗ trợ chủ đầu tư trong việc giải phóng mặt bằng, huy động vốn, và giải quyết các vấn đề phát sinh trong quá trình thực hiện dự án.

6.2. Giải pháp tiết kiệm nước và bảo vệ nguồn nước bền vững

Cần khuyến khích người dân sử dụng nước tiết kiệm và hiệu quả, đồng thời áp dụng các giải pháp kỹ thuật để giảm thất thoát nước trong quá trình truyền tải và phân phối. Việc bảo vệ nguồn nước khỏi ô nhiễm là rất quan trọng để đảm bảo chất lượng nước và giảm chi phí xử lý.

6.3. Hướng nghiên cứu tiếp theo và những hạn chế của luận văn

Luận văn này có một số hạn chế về dữ liệu và phương pháp phân tích. Cần có các nghiên cứu tiếp theo để đánh giá tác động của dự án đến các lĩnh vực khác như môi trường và du lịch. Đồng thời, cần cập nhật dữ liệu và áp dụng các phương pháp phân tích tiên tiến hơn để nâng cao tính chính xác của kết quả.

Phân Tích Lợi Ích và Chi Phí Dự Án Nâng Cấp Hệ Thống Cấp Nước Thị Xã Cửa Lò, Tỉnh Nghệ An